公司报销差旅费怎么计

公司报销差旅费通常涉及几个关键步骤：1、确定差旅费用的报销范围和标准，2、员工提交差旅申请，3、员工提供差旅费用单据，4、财务部门审核单据，5、报销款项发放。 其中，最重要的一点是确定差旅费用的报销范围和标准。这包括明确哪些费用可以报销，例如交通费、住宿费、餐饮费等，以及各项费用的报销标准，这样可以确保报销过程的透明和公正。

确定差旅费用的报销范围和标准需要公司制定详细的差旅费用报销政策。这份政策应该包括以下内容：

交通费：包括机票、火车票、出租车费等。
住宿费：根据目的地和员工职级设定不同的住宿标准。
餐饮费：可以设定每日餐饮补贴标准。
其他费用：如通讯费、交通工具租赁费等。

一、确定差旅费用的报销范围和标准

制定差旅费用报销政策的目的是为了规范报销流程，防止不必要的支出，并确保员工在差旅期间的基本生活和工作需求得到满足。以下是详细的报销范围和标准：

交通费
- 飞机票：报销标准为经济舱票价，特殊情况需事先申请和批准。
- 火车票：报销标准为二等座或硬卧票价，特殊情况可申请报销一等座票价。
- 出租车费：需提供发票，一般报销上限为每日200元。
- 公交、地铁费：需提供票据。
住宿费
- 国内差旅：根据目的地城市的不同，设定不同的住宿标准。例如一线城市每晚500元，二线城市每晚300元。
- 国际差旅：根据目的地国家和地区的消费水平设定不同的住宿标准。
餐饮费
- 国内差旅：每日餐饮补贴标准为100元。
- 国际差旅：根据目的地国家的消费水平设定每日餐饮补贴标准。
其他费用
- 通讯费：包括电话费、网络费等，需提供相关票据。
- 交通工具租赁费：如租车费用，需提供租赁合同和发票。

二、员工提交差旅申请

在出差前，员工需提交差旅申请，内容包括出差目的、出差时间、目的地、预计费用等。公司审批后，员工方可出差。差旅申请表一般包括以下内容：

出差目的：明确说明出差的具体目的，如参加会议、客户拜访等。
出差时间：详细列出出差的起止时间。
目的地：具体的出差地点。
预计费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等的预估金额。
审批流程：需要部门经理和财务部门的审批。

三、员工提供差旅费用单据

员工在出差结束后需提供所有相关费用的单据，包括交通费票据、住宿费发票、餐饮费发票等。单据需完整、真实，并符合公司报销标准。提供单据的步骤如下：

整理单据：将所有费用单据按类别整理好。
核对金额：确保单据上的金额与实际支出一致。
填写报销单：将所有单据对应的费用填写到报销单上，并附上单据。
提交报销单：将填写好的报销单和单据提交给财务部门。

四、财务部门审核单据

财务部门需对员工提交的报销单和单据进行审核，确保其符合公司报销标准，并核对单据的真实性和完整性。审核过程包括：

核对单据：检查单据的真实性和金额是否一致。
审核报销单：确保报销单填写无误，金额计算正确。
报销标准：核实费用是否符合公司的报销标准。

五、报销款项发放

审核无误后，财务部门将报销款项发放给员工。发放方式通常包括以下几种：

银行转账：将报销款项转入员工的银行账户。
现金发放：少数情况下，可直接发放现金。
工资代扣：将报销款项与工资一同发放。

总之，制定详细的差旅费用报销政策并严格执行，可以有效规范公司报销流程，确保费用合理支出。同时，员工在出差前需提交差旅申请，并在出差结束后提供完整的费用单据，财务部门审核无误后再发放报销款项。这样可以确保公司差旅费用报销的透明和公正，避免不必要的支出。

总结起来，公司报销差旅费的流程包括：1、确定差旅费用的报销范围和标准，2、员工提交差旅申请，3、员工提供差旅费用单据，4、财务部门审核单据，5、报销款项发放。通过严格执行这一流程，可以确保公司报销差旅费的合理性和规范性，避免不必要的支出。

为了进一步提高报销效率，公司可以考虑采用电子报销系统，减少纸质单据的使用，提高审核和发放的速度。同时，定期对报销流程进行审查和优化，确保其与公司业务发展相适应。